「給与所得者」ってよく聞く言葉だけど、実際のところ何が何なのかよくわからない…。親は給与所得者らしいし、バイト先の先輩は個人事業主らしいし。その違いって何？税金とか就職とか、生活にどんな影響があるの？そんなモヤモヤをスッキリ解決するために、この記事を読めばわかるようにまとめました。
- 給与所得者とは、会社などの組織に雇われて毎月給料をもらう人のこと。安定した生活が特徴だよ。
- 個人事業主とは違い、会社が税金管理や福利厚生を面倒を見てくれるのが大きなメリット。
- ほとんどの大人は給与所得者だけど、自由に働きたい人は個人事業主を選ぶこともある。
もうちょっと詳しく
給与所得者の定義をもっと正確に言うと、「給与」つまり会社から毎月もらうお金を主な収入源にしてる人のことだね。重要なのは「雇われている」という関係。つまり会社が君を雇用契約で雇ってて、君はそこで決まった仕事をする。その代わりに会社が給料を支払う。これが給与所得者の基本構造だよ。ちなみに「給与」と「給料」は同じ意味で使われることが多いけど、正確には給与の方が少し格式高い言い方なんだ。
雇われている = 給与所得者。この「雇われている」が全ての出発点だよ。
⚠️ よくある勘違い
→ そんなことはない。給与以外に副業でバイトしたり、趣味で稼いだりできるよ。ただし、金額によっては税金の申告が必要になることがあるだけ。
→ 会社の就業規則で禁止されてなければ、給与所得者も副業できる。つまり、本業は給与所得、副業は別の稼ぎ方という二重構造もあり得るってわけだね。
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給与所得者の基本：「雇われている」って何？
給与所得者と個人事業主の違い
世の中の人は大きく二つのグループに分かれてるんだ。一つは給与所得者、もう一つは個人事業主。この二つの最大の違いは「誰が君を雇ってるか」というポイントにあるよ。給与所得者は、会社とか官公庁、学校みたいな「別の組織」に雇われてる。つまり、その組織がボスで、君がその下で働くっていう上下関係がある。一方、個人事業主は自分がボスなんだ。自分で事業内容を決めて、自分で値段を決めて、自分で営業活動をする。全部が自分の責任だけど、自分で全部をコントロールできるって感じだね。
給与所得者になる時は、会社と雇用契約を結ぶんだ。これは友だちと約束する時みたいなものだけど、もっと正式で法律的に強い約束だね。「毎月いくら払いますよ」「何時から何時まで働いてね」「何の仕事をするんだよ」みたいなことが全部決められてる。だから安心なんだよ。「この月は全然仕事がなくて給料がもらえない！」っていう心配がない。月給25万円って決まってたら、毎月25万円もらえるんだ。
逆に個人事業主は、そういう保証がないんだ。自分で営業して、お客さんを見つけて、仕事をもらう。だから儲かる月もあれば、全然儲からない月もある。でもその代わり、自由度が高いんだよ。朝8時から夜5時と決められてなくて、自分のペースで仕事ができるってわけ。
給与所得者の特徴：何がいいのか
給与所得者の最大のメリットは「生活が安定する」ってこと。毎月同じ日に、決まった額の給料が振り込まれるんだ。だから「来月の生活費がどうしよう…」とか心配しなくて済む。これって、人生を計画するのにものすごく大切なんだよ。例えば、ローンを組んで家を買おうとしたら、銀行は「毎月確実に同じ額をもらってますか？」って聞く。給与所得者なら「はい、毎月●●円です」って答えられるから、ローンが通りやすいんだ。
二番目のメリットは、会社が「福利厚生」っていう色々なサービスをくれることだね。福利厚生っていうのは、つまり給料以外の特典のことだよ。例えば、病気になった時の健康保険、親戚が亡くなった時にもらえるお金、働けなくなった時の保険とか。こういう「もしもの時」に守ってくれるシステムが、会社が用意してくれるんだ。個人事業主が同じことをしようとしたら、全部自分でお金を出して保険に入らなきゃいけない。給与所得者はそれが給料から自動的に引かれるから、手続きがラクなんだよ。
三番目は「税金の管理が簡単」ってこと。会社が「源泉徴収」っていう仕組みで、給料から自動的に税金を引いておいてくれるんだ。だから、複雑な税務申告をしなくてもいい。ほとんどの給与所得者は、毎年3月の税務申告をしなくても大丈夫。会社がやってくれてるからね。でも個人事業主は、自分で帳簿をつけて、自分で税務申告して、自分で税金を払わなきゃいけない。これが結構大変なんだ。
給与所得者の税金：どうやって計算されるの？
源泉徴収の仕組み
給与所得者の給料から引かれるお金って、何だと思う？給料が30万円って言われても、実際に銀行口座に入ってくるのはそれより少ない。その差はどこに行ってるのか。それは税金と社会保険料なんだ。「源泉徴収」っていうのは、つまり給料をもらう前に、あらかじめ税金をビシッと引いとく仕組みのことだよ。
例えば、君の親が月給30万円だとしよう。会社は給料を払う前に「あ、この人は税金と社会保険で6万円引かれるな」って計算するんだ。そしたら24万円だけを給口座に振り込む。引かれた6万円は、税務署と社会保険庁に納められてる。つまり、君の親は知らないうちに、毎月きちんと税金を払ってるわけだ。これが源泉徴収だね。
源泉徴収のいいところは、二つあるよ。まず、給与所得者が「あ、税金払わなきゃ！」って忘れる心配がない。自動的に引かれてるから。次に、税務署の手間が減る。全員が申告書を出すんじゃなくて、会社がまとめて報告するだけで済むからね。
ただし、源泉徴収は「大体これくらい引いときます」っていう概算なんだ。だから、人によっては多く引かれてることもあるし、少なく引かれてることもあるんだよ。そのズレを調整するのが「年末調整」だね。年末に会社が「今年一年の給料はいくらだったから、税金はこのくらいが正しい額ですよ」って計算し直して、引き過ぎたら戻してくれるっていう仕組みなんだ。
給与以外の収入がある場合
給与所得者が、給料以外に別の収入を得ることもあるよ。例えば、副業でバイトしたり、家を貸してる家賃をもらったり、趣味で売った物の代金とか。こういう時は、税務申告をしなきゃいけないことがあるんだ。
ルールはこう。給料以外の収入が年20万円以下なら、申告しなくてもいい。でも20万円を超えたら、その超えた分を申告する必要があるんだ。「いや、給与所得者だから何もしなくていい」ってわけじゃなくて、「給与所得以外の収入がある場合は別」ってわけだね。ちなみに、給料をもらってない人（学生とか）が副業で100万円稼いだら、全額申告する必要があるよ。給与所得者かどうかで、申告ルールが変わってくるんだ。
給与所得者になるまでの流れ：どうやって雇われるの？
採用試験から契約まで
給与所得者になるには、まず「採用される」ってプロセスを経る必要があるんだ。会社が求人を出して、君が応募して、面接を受けて、「あ、この人はうちの会社に合いそうだな」って思われたら、採用されるんだよ。その後、雇用契約書にハンコを押して、やっと給与所得者の仲間入り。
採用試験は会社によって色々だね。公務員なら筆記試験と面接とか。大手企業なら何回も面接があったり、性格適性検査があったり。小さなお店なら社長と5分話しただけで採用とか。要するに、会社が「この人、うちで働いたら大丈夫そうだな」って判断するためのテストなんだ。
採用が決まると「雇用契約書」っていう書類にサインするんだ。これに書いてあることが、君と会社の約束だね。給料はいくらか、何時から何時まで働くか、何の仕事をするか、社会保険に入るのか、有給休暇は何日もらえるか、みたいなことが全部書いてある。この契約書が大事なんだよ。もし会社が「給料、実は月給じゃなくて年俸だから、12で割った額な」とか後から言ってきたら、「契約書に書いてないじゃん」って言い返せる。法律で守られてるってわけだね。
給与所得者としての責任
給与所得者になったら、責任も生まれるんだ。まず「会社の秘密は守ってね」ってこと。会社の戦略とか顧客情報を、外部の人に話しちゃダメだよ。これを破ると、損害賠償を請求されることもあるんだ。次に「会社のイメージを傷つけちゃダメ」ってこと。例えば、SNSで会社の悪口を書いたり、会社の製品をめちゃくちゃけなしたりしたら、問題になる可能性があるね。給与所得者は、プライベートでも「会社の一員」って見られるんだ。
また「指示に従う」っていう責任もある。上司に「これやってください」って言われたら、基本的にやんなきゃいけない。もちろん、違法なことや危険なことは別だけど。給料をもらってる以上、「何の仕事をするか」っていう部分で、会社に言う権はないんだよ。
でも、給与所得者には権利もあるんだ。例えば「最低限これだけは守ってね」っていう最低賃金がある。雇用主が「月給5000円」なんて言ったら、法律で禁止されてるんだ。また「残業は月45時間まで」とか「休みは週1日以上」とか、法律で決められた最低基準がある。だから給与所得者も守られてるんだよ。
給与所得者のリアル：安定と引き換えに失うもの
メリット：生活が読みやすい
給与所得者の最大のメリットは、人生設計が立てやすいってことだね。例えば、5年後に家を買おうって思ったら、銀行に「毎月30万円、確実にもらってます」って証明できる。個人事業主が「売上は平均月50万円ですけど、来月は5万円かもしれません」って言ったら、銀行は「えっ…」ってなる。給与所得者なら信用で有利なんだ。
また、結婚や子育てだって計画立てやすい。「月給30万円なら、子ども一人育てるのはいけるな」って判断できるんだよ。給料が突然半分になるリスクがほぼないからね。
さらに、休みも決まってる。土日祝日休みなら、友だちと遊ぶ予定も立てやすい。個人事業主だと「明日は仕事だからダメ」とか急に変わることもあるけど、給与所得者は「土日だから絶対休み」って保証されてるんだ。
デメリット：自由度が低い
その代わり、給与所得者は自由度が低いんだ。やりたい仕事をやってる人もいるけど、「給料のためにやってない仕事をしてる」人も多いんだよ。個人事業主なら「つまらないから、この仕事やめた」って簡単に決断できるけど、給与所得者は「契約途中で辞めたら、会社に迷惑かかるな…」とか考えちゃう。
また、給料はある程度決まってるから「頑張って成果を出したら、月給100万円にしてください！」っていう交渉がしにくいんだ。給与テーブル、つまり給料が決まるルールが決まってるから。昇給は毎年ちょっとずつ、みたいな感じが多いんだよ。でも個人事業主なら、自分の営業努力次第で、給料を100倍にすることもできる。その代わりリスクも大きいけどね。
さらに、転勤とか配置転換がある可能性もある。「来月から東京支社に行ってください」って言われたら、基本的にそれに従わなきゃいけないんだ。これが給与所得者の宿命だね。でも公務員や大企業なら、転勤手当とか引っ越し費用を会社が出してくれるので、個人事業主よりはましかもしれない。
給与所得者向きな人、向いてない人
誰もが給与所得者に向いてるわけじゃないんだ。給与所得者に向いてる人は、「安定が大事」「毎月同じリズムで働きたい」「複雑な事務手続きが嫌」っていう人だね。毎月給料がもらえるし、税金の申告も会社がやってくれるし、保険も全部用意されてる。そういうシンプルさが好きな人には、給与所得者は天国だよ。
一方、給与所得者に向いてない人は「自分のペースで働きたい」「成功したら給料を増やしたい」「やりたい仕事をやりたい」っていう人だね。こういう人は個人事業主として、自分の力だけを信じてやってく方が、人生が充実するかもしれない。もちろん大変だけど、達成感は大きいんだ。
