オンライン申告って何？わかりやすく解説

親のやることの一つ「確定申告かくていしんこく」。でも最近は紙じゃなくてパソコンでやってる人が増えてるんだよね。それが「オンライン申告」。実は難しくないし、手間も少なくて良いことばっかり。この記事を読めば、なぜみんなオンライン申告に切り替えてるのか、そしてどうやるのかがぜんぶわかるよ。

いい質問だね。『申告』というのは、つまり『自分の1年間の収入と支出を税務署ぜいむしょに報告すること』。そのやり方が、昔は紙に書いて提出していたのが、今はパソコンやスマホでオンラインで報告するってわけ。

そうだね。でも条件があるんだ。『e-Tax』っていう国の公式なオンライン申告システムを使う必要があるんだよ。

『e-Tax』というのは、つまり『国税庁が用意した、インターネット経由で税務申告ができる仕組み』のこと。これを使うと、自宅にいながら申告ができるんだ。

デメリットはほぼないんだけど、準備が少し必要だね。マイナンバーカード、カードリーダー、それから必要な書類をデジタルで集める手間がある。ただ一度環境を整えたら、毎年すごく楽になるんだよ。

もうちょっと詳しく

オンライン申告が注目される理由は、圧倒的に「手間が減る」からなんだ。昔は申告書を紙に手書きして、添付書類をそろえて、税務署ぜいむしょに行くか郵送するか、という流れだった。でも今は、パソコンで必要な情報を入力すれば、自動的に計算してくれるし、書類の添付も簡単。しかも、確定申告かくていしんこくの期間（毎年2月16日から3月15日）に行列に並ぶ必要もない。つまり、時間と手間の両方が大幅に削減されるっていうわけ。税務署ぜいむしょだって処理が楽になるから、みんなが得をする仕組みなんだよ。

⚠️ よくある勘違い

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オンライン申告とは、どんな仕組みなのか

オンライン申告というのは、つまり「パソコンやスマホを使って、インターネット経由で税務申告をする方法」のこと。昔は？といえば、誰もが税務署ぜいむしょに紙の申告書を持ち込んでいたんだ。手書きして、判を押して、提出するという流れ。でも時代は変わった。今は、税務署ぜいむしょが『e-Tax』という公式のシステムを用意してくれて、自宅からでも申告できるようにしてくれたわけ。

イメージとしては、Amazonで買い物をするのと同じような感じ。パソコンでログインして、自分の収入や支出の情報を入力して、送信する。そうすると税務署ぜいむしょに届く。これだけの話なんだよ。だから難しくない。むしろ、手計算で申告書を作るより、ずっと簡単なんだ。

なぜオンライン申告が増えているのか

ここ数年、オンライン申告をする人がグンと増えている。理由は単純で、メリットが大きいから。第一に、時間的な融通がきく。紙で申告する場合、税務署ぜいむしょの営業時間に合わせて行かなきゃいけない。でもオンラインなら、夜中の2時に申告しても、朝の5時に申告しても構わない。自分の都合のいい時間にできるわけ。

第二に、手間が減る。e-Taxでは、自動計算機能がついてるんだ。つまり、必要な数字を入力すれば、あとは勝手に足し算や引き算をしてくれる。人間が計算間違いをする心配がなくなるってわけ。第三に、添付書類が簡単。昔は、領収書りょうしゅうしょとか給与明細とか、紙で何十枚も持ち込まなきゃいけなかった。今は、スマホのカメラで撮った写真や、スキャンしたPDFを添付するだけ。郵送だって必要ない。

さらに、税務署ぜいむしょだって仕事が楽になるから、利用者に対して色々とメリットを与えてくれるんだ。例えば、オンライン申告で提出すれば、紙で提出するより税務調査の対象になりにくい、とか。いや、これ本当だよ。ちゃんとした統計があるんだ。だからみんなが得をする、そういう仕組みなんだよ。

オンライン申告に必要な準備

「やってみたい」と思ったときに、何が必要かを説明しよう。第一に、マイナンバーカードだ。つまり「個人識別番号を記したカード」のこと。最近、政府が力を入れて普及させてるカードだね。これがないと、e-Taxは使えない。昔は『ID・パスワード方式』という別の認証方法もあったんだけど、今はマイナンバーカード認証に統一されつつある。だから「マイナンバーカードを作っておこう」ってわけ。

第二に、マイナンバーカード対応のカードリーダーが必要。つまり「カードに書かれた情報をパソコンに読み込むための装置」のこと。これは1000円から2000円くらいで買える。別にすごく高い買い物じゃない。一度買ったら、毎年使えるしね。

第三に、申告に必要な書類をデジタルで用意する手間。例えば、会社から渡される『給与所得きゅうよしょとくの源泉徴収票げんせんちょうしゅうひょう』とか、副業ふくぎょうがある人なら『売上台帳』とか。これらを、スマホで撮影したり、スキャンしたり、あるいはダウンロードしたりして、パソコンに保存しておく必要があるんだ。ただし、これも最初だけの手間。二年目からは、昨年のデータを修正するだけで済むから、ぐんと楽になるんだよ。

e-Taxってどうやって使うのか

では、実際のところ、e-Taxの使い方はどんな感じなのか。簡潔に説明しよう。

ステップ1：e-Taxのウェブサイトにアクセス

国税庁の『e-Tax』というウェブサイト（etax.nta.go.jp）にアクセスする。ここが、申告のための『受付窓口』だと思ってもらえばいい。オンラインの税務署ぜいむしょ、みたいな感じだね。このサイトにアクセスすれば、「さあ、申告を始めよう」という画面が出てくる。

ステップ2：ログインして個人情報を入力

マイナンバーカード対応のカードリーダーを使って、カードの情報をパソコンに読み込む。そうするとe-Taxが「あ、あなたはこの人だね」と認識する。そしたら、指示に従って、自分の氏名、住所、生年月日などを入力していく。これは確認作業みたいなもので、わりと簡単。「あ、このデータは間違いない」って感じで進めばいいんだ。

ステップ3：収入と支出を入力

ここが重要なステップ。給与収入はいくらか、副業ふくぎょうの売上はいくらか、経費はいくらか、といった情報を入力する。画面上に『給与収入』『事業所得』『譲渡所得』といった項目があって、自分に関係するやつに数字を入れていくだけ。指示がちゃんと書いてあるから、迷うことはまずない。実は、むしろ税務署ぜいむしょから送られてくる『お知らせ』という書類に、自分の給与額とか保険控除こうじょとかが事前に書いてあるんだ。それを参考にして、足りない情報だけ追加するって感じなんだよ。

ステップ4：申告書の内容確認

入力が終わると、e-Taxが自動的に『申告書』を作成してくれる。その内容を確認する。税額がいくらになるか、還付金がいくら戻ってくるか、といったことが一覧で表示される。「あ、この計算、合ってるな」って確認したら、送信ボタンを押す。電卓で計算したときと同じになってるはずだから、安心感があるんだ。

ステップ5：送信して完了

送信ボタンを押すと、「申告書を受け付けました」という確認画面が出る。この時点で申告は完了。税務署ぜいむしょに紙で持ち込んだのと同じ効力がある。後は、税務署ぜいむしょからの連絡を待つだけ。通常、何ももらわなければ「申告が受け付けられた」ということで、それで終わり。税務署ぜいむしょだって、お前の申告に疑いをかけることはまずないってわけ。

オンライン申告で得する人、得しない人

ここで、ぶっちゃけた話をしよう。オンライン申告が「すごく便利」っていうのは本当なんだけど、万能じゃないんだ。

オンライン申告が向いている人

第一に、給与が1か所からだけの会社員。給与明細をスマホで撮って、銀行の利子とか株の売却損益みたいな雑多な情報を入力するだけで、申告が完結する。こういう人にとっては、e-Taxは本当に快適。5分で終わることもある。税務署ぜいむしょに行く時間を考えたら、比べ物にならないくらい楽なわけ。

第二に、副業ふくぎょうでちょこっと稼いでる人。メルカリで不用品を売った、ブログで広告収入をもらった、といった程度の売上なら、オンライン申告で十分処理できる。手計算より、ミスがぐんと減るしね。副業ふくぎょうの売上が100万円未満とかなら、むしろe-Taxの方が得するんだ。税理士に頼むより、自分でやった方が安いし。

第三に、毎年同じような申告をしてる人。前年のデータを引き継いで修正するだけだから、手間がすごく少ない。会社員で毎年ほぼ同じ内容なら、毎年30分とかで終わっちゃう。初回は1時間かかるかもしれないけど、2年目からは「あ、これ5分で終わるんだ」って感動すると思う。

オンライン申告が向いていない人

逆に、複雑な事業をしてる人、例えば自営業で従業員何人も抱えてる、不動産投資で複数の物件を管理してる、といった人には、オンライン申告は向かないかもしれない。こういう場合、税理士に依頼した方が安心。つまり「プロに任せた方が安全」ってわけ。もちろん費用はかかるけど、複雑な申告を自分でやって間違えるより、マシなことが多いんだ。税務調査を受けたときも、税理士がついてるとらくなしね。

あと、マイナンバーカードを作りたくない、カードリーダーを買いたくない、という人は、紙での申告で大丈夫。法律は変わったけど、昔のやり方を否定してるわけじゃないんだ。本当に必要な人だけが、新しい仕組みを使えばいい、そういう感じなんだよ。自分のペースで、自分に合った方法を選ぶ。それでいいんだ。

オンライン申告をすると、いつ税金が戻ってくるのか

これも気になるポイントだよね。オンライン申告をして「あ、お金が戻ってくるんだ」という人、実は結構いる。それが『還付金』つまり「払い過ぎた税金が返ってくるお金」なんだ。

還付金が発生する仕組み

会社員の場合、給与から毎月『源泉徴収げんせんちょうしゅう税』という前払い税金が引かれてる。つまり「来年の税金の予定額を、今年のうちに先払いしてる」ってわけ。ところが、実際に計算してみたら「あ、そんなに払う必要なかった」ということがよくあるんだ。扶養家族がいるとか、生命保険に入ってるとか、医療費を結構払ったとか、そういう『控除こうじょ』（つまり「税金を計算するときに、引いてもいい経費みたいなもの」）があると、税金が減るわけ。

だから、オンライン申告で申告書を完成させると、システムが「あ、あなたは払い過ぎてた。5万円返します」みたいに計算してくれるんだ。その返金は、申告から1〜2ヶ月後に銀行口座に振り込まれる。ラッキーだよね。給与から引かれてた分が、ちょっと戻ってくる感じなんだ。

還付金をもらうための最短ルート

実は、還付金をもらうためだけなら、オンライン申告は最速なんだ。紙で申告すると、税務署ぜいむしょが書類を確認して、計算をやり直して、その後に返金手続きをして…という流れで、2ヶ月以上かかることもある。でもオンライン申告なら、e-Taxが自動で計算するから、その場でいくら返ってくるかがわかるし、処理も早い。

銀行口座を登録しておけば、還付金は自動振込になる。わざわざ銀行に行ったり、税務署ぜいむしょに行ったりする手間もなくなるわけ。こういう利便性が、オンライン申告が流行ってる理由の一つなんだよ。「あ、自動で返ってくるんなら楽だ」って感じで、みんなやり始めたんだ。