在職老齢年金って何？わかりやすく解説

親の世代が「60歳で定年だけど、年金だけじゃ足りないから働き続けよう」と言ってるのを聞いたことない？でも実は、60歳から老齢年金をもらいながら働くと、年金の額が減っちゃう制度があるんだ。それが「在職老齢年金」。働きながら年金をもらう人が避けて通れないルールだから、この記事を読めばスッキリわかるよ。

いい質問だね。簡単に言うと、60～65歳の間で働きながら老齢年金をもらうと、給料と年金の合計に応じて年金額が減っちゃう仕組みのことだよ。つまり、給料が高いほど年金がもらえなくなるってわけ。

そう見えるかもね。でもね、国の予算には限界があるからね。働いて給料をもらっている人まで全額年金を払うと、本当に働けない人たちの年金が減っちゃう。だから、ある程度の給料をもらっている人は「年金の一部を調整しましょう」っていう考え方なんだよ。

いい質問だ。60～65歳の場合、給料と年金の合計が月48万円を超えると、超えた分の半分が年金から引かれるんだ。つまり、給料と年金を足して48万円を越えたら、その超過分の50%が年金から減っちゃうってわけ。だから計画的に働く必要があるんだよ。

いいところに気がついたね。65歳以降は仕組みが変わるんだ。給料と年金の合計の基準が月66万円に上がるし、調整される割合も緩くなる。つまり、65歳からはほぼ心配なく働きながら年金がもらえるようになるってわけ。だから「60代前半は我慢、65歳以降は自由」って覚えておくといいよ。

もうちょっと詳しく

在職老齢年金という制度が生まれたのは、働く高齢者が増えてきた昭和の時代。当時、年金の原資が限られていたから「働いている人は年金を少なめにして、働けない人に回そう」という考え方が主流だったんだ。でもね、最近は「高齢者も働いて社会に貢献してもらいたい」という流れに変わってきたから、制度も少しずつ緩和されている。例えば、数年前には調整の基準が引き上げられたし、これからも変わっていく可能性がある。だから、親や祖父母が「年金で損している」と言ってたら、それは当時の制度が今よりも厳しかったのかもしれないよ。

⚠️ よくある勘違い

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在職老齢年金のしくみ、超わかりやすく

そもそも「老齢年金」って何？

在職老齢年金を理解するには、まず「老齢年金」がどういう制度かを知っておく必要があるんだ。老齢年金っていうのは、仕事を辞めたあとの生活を支えるために、国が毎月くれるお金のことだよ。つまり、定年退職したあとの生活費ってわけ。

日本では、働いている時に給料から「年金保険料」という税金みたいなお金が引かれてる。その引かれたお金が国に貯まっていて、60歳や65歳になったらそれを「年金」として毎月返してもらう仕組みなんだ。ちょうど、学校の修学旅行で積立金をしておいて、旅行の時に使うのと同じような感じだね。

昔は「60歳になったら仕事を辞めて、年金で生活する」というのが普通だった。でもね、人生が長くなったから、60歳でも元気に働きたい人、働かないと生活できない人がいっぱいいるんだ。そこで問題が生まれた。「働きながら年金をもらっていい？」ってことなんだよ。理論的には、働いて給料をもらってるなら年金をもらう必要ないはずだよね。でも実際には、働きながら年金をもらいたいという人がいるから、どうするかを国が決めた。それが「在職老齢年金」という制度なんだ。

簡単に言うと、「働きながら年金をもらってもいいけど、給料が多かったら年金の一部を調整しましょう」っていうルールってわけ。まるで、小遣いをもらってるのに加えてアルバイトでお金を稼いだら、小遣いを少し減らされるみたいな感じだね。

60～65歳の間のルール

日本では、公的年金こうてきねんきんをもらい始める年齢が決まってる。昔は60歳だったけど、今は段階的に引き上げられてて、厚生年金こうせいねんきん（会社勤めしてた人がもらう年金）の場合、男性は65歳、女性も65歳に統一されつつある。でもね、制度の過渡期だから、60歳から年金をもらえる「特別支給の老齢厚生年金こうせいねんきん」という仕組みがある。これをもらいながら働く人が多いんだ。

その時に適用されるのが在職老齢年金なんだよ。60～65歳の間の基準は、給料と年金の合計が月48万円。この数字を覚えておいて。この48万円を超えたら、超えた分の50%が年金から引かれる。例を挙げるとね、もし月給35万円の給料をもらいながら、月20万円の年金をもらってたとしよう。35万円＋20万円＝55万円だ。48万円を超えてるから、超過分は7万円。その50%の3万5千円が年金から引かれて、実際にもらえる年金は16万5千円になっちゃうってわけ。

これってすごく不公平に見えるかもしれないね。だって、保険料を払ってるのに、働いてるからってもらえないなんて。でも国の立場になって考えてみると、年金の原資には限界がある。全ての高齢者に全額払ってたら、財源が足りなくなる。だから「働いて給料をもらってる人は、年金の一部を調整してください」っていう方針なんだ。

ただし、ここで大事なポイントがある。年金がゼロになるわけではないってことだ。給料がすごく高くても、年金がゼロになることはない。なぜなら、年金から引かれるのは「超過分の50%」だけだから。例えば、給料が月100万円だったとしても、超過分は52万円。その50%の26万円しか引かれないんだ。だから、年金がもともと月20万円だったら、14万円はちゃんともらえるってわけ。

在職老齢年金で実際に減る金額

具体的な例を挙げて説明しよう。これが一番わかりやすいと思うんだ。

例えば、田中さんという60歳の男性がいるとしよう。厚生年金こうせいねんきんで月25万円をもらってたんだけど、体が元気だから月給30万円の仕事を始めた。この場合、給料30万円＋年金25万円＝55万円。基準の48万円を超えてるから、超過分は7万円。その50%の3万5千円が年金から引かれるってわけ。だから、実際にもらえる年金は21万5千円。給料30万円＋年金21万5千円＝51万5千円が手取りになる。

もう一つの例。鈴木さんという60歳の女性。月20万円の年金をもらってたんだけど、月給45万円の仕事を始めた。給料45万円＋年金20万円＝65万円。超過分は17万円。その50%の8万5千円が年金から引かれて、実際にもらえる年金は11万5千円。給料45万円＋年金11万5千円＝56万5千円。

鈴木さんの場合、年金が20万円から11万5千円に減ってしまった。それは大きく見えるかもしれないけど、給料で45万円もらってるから、実質的な生活費は減ってないってわけ。むしろ、給料をもらってるぶん、生活水準は上がってるかもしれない。

ただね、給料が減ったり仕事を辞めたりしたら、どうなるか。鈴木さんが70代になって仕事を辞めたら、給料がゼロになる。そうすると、給料ゼロ＋年金11万5千円＝11万5千円。月11万5千円で生活しなきゃいけない。その時に初めて「あ、年金を調整されてたんだな」って気づくわけ。だから、60代のうちに稼いでおいて、将来に備えることが大事なんだよ。

何で48万円という数字なの？

「なぜ48万円なの？」という質問をする人がいるんだけど、これは国が決めた基準値なんだ。正式には「基本月額」と「総報酬月額相当額」の合計で計算する。ちょっと複雑だから、かんたんに言うと、給料の平均値と年金の合計で判断されるってわけ。

この基準は、物価や経済状況に応じて変わることもある。実は、数年前も変わったんだ。昔はもっと低かったから「給料をもらうと年金がめちゃくちゃ減らされた」という人もいるんだよ。だから、親世代の話を聞くと「年金で損している」という話が出てくるわけ。でも今の制度の方が緩いんだ。

どうして国がこんなルールを作ったのかって言うと、さっき言った通り、年金の予算に限界があるからなんだ。それにね、昔は「60歳になったら働かないのが当たり前」という社会的な空気があった。だから「働いてるなら年金をあげる必要ないでしょ」という発想なんだよ。でも今は「人生100年時代だから、60代でも働きたい人もいるよね」という考え方に変わってきてるんだ。だから制度も少しずつ緩和されてるってわけ。

65歳以降は別のルール

65歳からの変化

65歳になると、在職老齢年金のルールが大きく変わるんだ。これが重要ポイント。60～65歳の間に「給料と年金の合計48万円」という厳しい基準があったのに対して、65歳以降は「給料と年金の合計66万円」に変わる。つまり、基準が18万円も上がるってわけ。かなり緩くなるんだ。

さらに言うと、65歳以降の調整方法も変わる。60～65歳の時は「超過分の50%が引かれる」という厳しいルールだったけど、65歳以降も同じ方法なんだけど、基準が高いから、ほとんど引かれなくなるって感じだね。

具体的に言うと、65歳の鈴木さんが月給40万円と年金15万円をもらってるとしよう。合計55万円。60代では引かれてただけど、65歳からは基準が66万円だから、55万円は基準以下。だから年金は全額もらえるってわけ。すごく違うでしょ？

つまり、65歳からはほぼ心配なく働きながら年金がもらえるようになるんだ。だから「60代前半は給料と年金の関係を気にする、65歳以降はあまり気にしなくていい」という感じで覚えておくといいよ。

なぜ65歳で変わるのか

「なぜ65歳で急に基準が上がるの？」って疑問に思う人もいるかもしれないね。これはね、国の制度設計の時間軸の問題なんだ。

昔は、公的年金こうてきねんきんをもらい始める年齢が60歳だった。でも高齢化が進んで、年金の財源が不足してきたから「年金をもらい始める年齢を65歳に延ばそう」という判断をしたんだ。でも、急に「60歳では年金をあげません」とは言えないよね。人生設計が狂っちゃうから。だから、段階的に移行する仕組みを作ったんだ。

つまり、60～65歳の間は「昔のルール」を使ってて、65歳からは「新しいルール」を使ってるってわけ。65歳から年金の本格的な支給が始まるから、その時点で「働く人でも年金をあげやすくしよう」という判断をしたんだ。これ、政策の過渡期ってやつだね。

年金をちょっとでも多くもらうための工夫

給料と年金のバランスを考える

在職老齢年金で年金が減らされるなら「どうしたら減らされないで済むの？」という質問が出てくるよね。いくつかの工夫があるんだ。

一番簡単な方法は「給料を48万円以下にする」こと。つまり、年金の額に応じて、給料をコントロールするってわけ。例えば、月20万円の年金をもらってるなら、給料を28万円以下に抑えれば、給料＋年金＝48万円以下になるから、年金は引かれない。

ただし、これは現実的ではない人が多いんだ。だって、生活費が足りないから働いてるのに、給料を制限したら意味ないでしょ？だから、多くの人は「給料が高くても、その分生活水準が上がるから、年金が減るのはしょうがない」という判断をしてる。

もう一つの工夫は「働き方を工夫する」ってこと。例えば、フルタイムではなくパートタイムで働くとか、給料の高い月と低い月を調整するとか。ただし、給料は「平均」で計算されるから、毎月変動させることは難しいんだ。

さらに言うと「個人事業主こじんじぎょうぬしとして働く」という選択肢もあるんだ。実は、在職老齢年金は「給料」を基準にしてるから、自営業の人は「事業所得」で計算される。計算方法が違うから、うまく申告すれば、サラリーマンより有利になることもあるんだよ。ただし、これは税理士とかに相談した方がいいね。

将来を見据えた選択

親の世代が「年金で損している」と言ってるのを聞くことがあるかもしれないね。確かに、給料が高い人は年金が減らされるから「損している」ように見える。でも、長期的に見るとそうではないんだ。

なぜなら、60代で給料をたくさん稼いでおくと、70代・80代で働けなくなった時に貯金がいっぱいあるからね。その貯金で生活できるから、年金が少なくても大丈夫。逆に、60代で給料を控えめにして年金をいっぱいもらってた人は、貯金が少ないから、70代・80代で生活が大変になるかもしれない。

つまり、人生全体で見ると「60代で稼ぐ」ことは悪いことじゃないんだ。むしろ、将来への投資だと考えることができるんだよ。もちろん、健康第一だから、無理して働く必要はないけど、働きたい人は給料を気にせず働いていいってわけ。

配偶者控除はいぐうしゃこうじょなどの活用

ちょっと難しい話だけど、配偶者がいる場合、配偶者の給料も調整できることがあるんだ。例えば、夫が月50万円の給料をもらってて年金が20万円だと、在職老齢年金で調整されちゃう。でも、妻が働いてなくて配偶者控除はいぐうしゃこうじょを受けてたら、その控除こうじょをなくして妻が働く、という選択肢もあるってわけ。税金の計算がすごく複雑になるから、一概には言えないけど、専門家に相談すれば節税せつぜいできるかもしれないんだ。

つまり、個人個人の事情に応じて、いろいろな選択肢があるってことだね。

人生設計と在職老齢年金

60代をどう過ごすかが将来を決める

在職老齢年金という制度は、表面的には「給料が高いと年金が減る」という不公平なルールに見えるかもしれない。でも、実はね、人生設計を考える上で大事な制度なんだ。

なぜなら、60代の過ごし方が、70代・80代の生活を大きく左右するからなんだ。60代で給料をもらいながら働いて貯金をしておくと、70代・80代になった時に「働けなくなっても、貯金で生活できる」という安心が生まれる。一方、60代から年金だけで生活してた人は「70代・80代でも働き続けないと生活できない」という状況になるかもしれない。

だから、年金が減らされるのは「損している」のではなく「60代で稼ぐチャンスをくれている」と考えることができるんだ。もちろん、誰もが60代で働きたいわけじゃない。体が疲れてる人、家族の介護が必要な人、いろいろな事情がある。そういう人は、年金だけで生活する選択もある。大事なのは「自分の人生に合わせて、柔軟に選択できる」ってことなんだよ。

制度が変わる可能性

最後に大事なポイントを一つ。在職老齢年金の制度は、今後も変わる可能性が高いってことなんだ。

なぜなら、日本は超高齢社会になってるから、年金制度全体が見直されてるんだ。例えば、年金をもらい始める年齢が70歳に延びるかもしれないし、在職老齢年金の基準も上がるかもしれない。実は、ここ数年で基準が上がってることを知ってるかな？昔よりも緩い制度になってるんだ。

だから「今のルールが永遠だ」と思わないで、制度改正の情報にはアンテナを張っておく必要があるんだ。親や祖父母が「昔は年金で損してた」と言ってるのは、当時の制度がもっと厳しかったからなんだよ。逆に、今の人たちは、昔よりも有利な制度で60代を過ごせるってわけ。

つまり「在職老齢年金について知る」ことは、自分の人生設計を考える上で、すごく大事なんだ。給料と年金のバランスを理解してれば、60代での選択肢が増えるんだよ。「どれくらい働くか」「どれくらい貯金するか」「いつまで働き続けるか」こういった判断が、自分の人生を大きく変えるんだ。だから、この制度をしっかり理解しておくことが、20代・30代・40代・50代の今から、やっておくべき準備なんだよ。