個人型年金って何？わかりやすく解説

将来、年金ってもらえるのかな…親の話を聞いていると、今の年金制度だけでは心配な気がするよね。そこで注目されているのが「個人型年金」という制度なんだ。簡単に言うと、国や会社の年金に頼るだけじゃなくて、自分で積み立てる年金のことなんだけど、実は税制上すごくお得な仕組みになってるんだよ。この記事を読めば、個人型年金がどういうシステムで、なぜ注目されているのか、そして自分たちの世代にとってどう役立つのかがわかっちゃうよ。

いい質問だね。普通の年金っていうのは、国民年金こくみんねんきんや厚生年金こうせいねんきんのことで、つまり国や会社が用意する基本的な年金制度のこと。これは働いている間、給料から天引きされるんだ。一方、個人型年金は、その基本的な年金にプラスして、自分でお金を積み立てる追加の年金のことだよ。イメージとしては、貯金の税制優遇版みたいなものかな。

素晴らしい質問だ。貯金と違う大きなポイントが2つあるんだ。1つ目は税制上の優遇、つまり税金が安くなるということ。積み立てたお金は所得税しょとくぜいから差し引かれるから、払う税金が減るんだよ。2つ目は、そのお金を運用することができるってことだね。つまり、貯金みたいに寝かせておくんじゃなくて、投資信託とか株とかで増やす選択肢があるということ。ただし、60歳になるまで原則として引き出せないというルールがあるんだ。

その不安も理解できるね。確かに原則として60歳まで引き出せないんだ。でもこれは実は長所でもあるんだよ。なぜなら、「老後資金を作る」っていう目的が明確だから、途中で使ってしまう誘惑に負けにくいってこと。貯金だと「あ、欲しい物があるから」って簡単に引き出しちゃったりするけど、個人型年金は制度的に守られているんだ。逆に言うと、数年単位で必要なお金を貯めたい場合は、通常の貯金の方が向いてるってわけだね。

もうちょっと詳しく

個人型年金の代表的なものに「iDeCo」（アイデコ、正式名称は「個人型確定拠出年金かくていきょしゅつねんきん」）があります。つまり、確定拠出年金かくていきょしゅつねんきんという制度で、個人が自分で拠出額を決められるということですね。給料から月々5,000円以上の金額を設定して、自分で投資先を選んで運用していきます。60歳になったときに、積み立てたお金と運用成果を合わせた金額を受け取ることになるんだ。「確定拠出」という言葉は、拠出額（積み立てる金額）は決まってるけど、最終的にもらえる額は運用成果次第で変わるという意味なんですよ。

⚠️ よくある勘違い

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個人型年金って何だろう？

国の年金制度との違い

日本には、働いている人みんなが加入する「国民年金こくみんねんきん」と、会社員が加入する「厚生年金こうせいねんきん」という2種類の年金制度があるんだ。これらは国が運営する基本的な年金で、65歳になると月々決まった金額がもらえるんだよ。でも、実は今の若い世代にとって、これらの年金だけでは老後資金として足りなくなる可能性が高いんだ。そこで出てくるのが「個人型年金」という考え方。つまり、国の基本的な年金に加えて、自分で追加の年金を作ろうぜということですね。

例えば、毎月20万円の給料をもらっている会社員なら、給料から国民年金こくみんねんきんや厚生年金こうせいねんきんの保険料が自動で天引きされるんだ。これは強制的に加入する制度で、将来的には月々15万円程度の年金がもらえるイメージ。でも、生活していくのに月々25万円必要だったら、差額の10万円はどこから出すんだってなりますよね。その差額を自分で準備しましょうというのが個人型年金の考え方なんだ。

個人型年金の種類

個人型年金にもいろいろな種類があるんだ。最も有名なのが「iDeCo」という制度で、正式名称は「個人型確定拠出年金かくていきょしゅつねんきん」といいます。つまり、個人が自分で拠出額（積み立てる金額）を決めて、自分で投資先を選ぶ年金制度ということですね。これは自営業者とか会社員とか、就職形態に関わらず誰でも加入できるんだ。他には、会社が従業員のために用意する「企業型確定拠出年金かくていきょしゅつねんきん」というのもあるんだけど、これは会社によって制度が違うんだよ。

また、2024年から新しく始まった「NISA」という制度もある。これは株式投資や投資信託を利用して老後資金を準備する仕組みなんだ。iDeCoと違う点は、60歳になる前でも引き出せることと、年間の投資額に上限があるということ。つまり、iDeCoは「絶対に老後資金用」という厳格な制度で、NISAは「より柔軟に投資できる制度」という感じですね。どちらを選ぶかは、自分の人生設計によって異なるんだ。

個人型年金のメリット、得する理由

税金が安くなる最大のメリット

個人型年金の最大のメリットは、税金が安くなることだよ。これは本当に大事なポイントなので、具体例を考えてみようか。例えば、毎月2万円をiDeCoで積み立てているとしよう。そしたら年間24万円を積み立てることになるんだ。その24万円は、給料から税金を計算する前の金額から差し引かれるんだ。つまり、もしも年間300万円の給料をもらっていたら、税金を計算するときは276万円の給料だけで計算されるということですね。

税金はふつう給料に対して一定の割合で引かれるんだ。年間276万円よりも年間300万円の方が、当然ながらたくさんの税金が引かれますよね。その差額が自分のお金として返ってくるんだ。一般的には、月々2万円の積み立てをしていると、年間で3,000円～5,000円くらい税金が安くなる計算になるんだよ。これは何もしなくても自動的に得られるメリットなんだ。

さらにすごいのは、運用で増えたお金についても税金がかからないということ。普通、投資信託や株で利益が出ると、その利益に対して約20%の税金を払わなくちゃいけないんだ。例えば、100万円を投資して120万円になったら、20万円の利益のうち約4万円は税金として取られちゃう。でも、iDeCoの中での運用なら、120万円全部がそのまま自分のものになるんだよ。これは長期間で考えるとめちゃくちゃ大きなメリットなんだ。

長期間で資産が増やせる可能性

個人型年金のもう1つのメリットが、長期間で資産を増やせる可能性があるってことですね。例えば、25歳から月々2万円をiDeCoで積み立てて、年間平均3%の運用成果が出たとしよう。60歳になるまでの35年間で、どのくらいのお金が貯まると思う？単純に計算すると、2万円×12ヶ月×35年で840万円が積み立てられるんだ。でも、運用で年間3%の成果が出ていれば、実は850万円以上になっちゃうんだよ。

これは「複利」という仕組みなんだ。つまり、利息に利息がついて、お金がだんだん増えていく仕組みということですね。若いうちから始めるほど、この複利の効果が大きくなるんだ。20年間だと複利の効果は小さいけど、35年間ともなると、かなりの額の違いになるんだよ。だから、「個人型年金は若いうちから始めるほどお得」って言われるわけなんだ。もし35歳から始めたら25年間だから、得られる金額は800万円程度になっちゃうんだ。

老後資金の準備ができる安心感

3番目のメリットとしては、心理的な安心感があるんだ。「60歳までにこのくらいのお金を準備しよう」という目標が明確になるんだよ。人間って、はっきりした目標があると行動しやすいんだ。個人型年金は強制的に毎月お金が引かれるから、「今月貯金しようかな」なんて迷う余地もないんだ。つまり、自動的に老後資金が貯まっていくシステムってわけですね。

また、「国の年金だけでは不足するかもしれない」という不安を、自分で準備することで軽減できるんだ。実際に、毎月お金を積み立てているのを見ると、「あ、このペースなら大丈夫かも」って前向きに考えられるようになるんだよ。

個人型年金のデメリット、注意すべき点

60歳までお金が引き出せない

個人型年金の最大のデメリットが、60歳になるまで原則としてお金が引き出せないってことだ。「原則として」っていうのは、例外もあるってことなんだけど、ふつうは最後まで引き出せないと思って計画した方がいいんだよ。例えば、30歳で「3年後に家を買いたい」って思っても、iDeCoのお金は使えないんだ。

これは、短期的な資金が必要な人にはデメリットになるんだ。「いつか必要になるかもしれないから、いつでも引き出せるようにしておきたい」って思う人は、個人型年金は向いてないかもしれませんね。その場合は、普通の貯金とか、いつでも引き出せるNISAの方が合ってるんだ。

運用のリスクがある

2番目のデメリットが、運用にはリスクがあるってことだ。「リスク」っていうのは、うまくいかない可能性があるってことですね。例えば、毎月2万円を積み立てて、投資信託に投資してるとしよう。普通は年間2～3%のプラスになるんだけど、悪い年には逆に3～4%のマイナスになることだってあるんだ。100万円が97万円になっちゃうってことですね。

だから、個人型年金は「貯金と違って、お金が確実に増えるわけじゃない」ってことを理解しておく必要があるんだ。ただし、20年以上の長期間で考えると、統計的にはプラスになる可能性の方がはるかに高いんだよ。短期間で見ると上下しても、長期間で見るとだんだん上昇していく傾向にあるってわけだ。だから、若いうちから始める方が、リスクを分散できるんだ。

管理費がかかる

3番目の注意点が、口座を管理するのに費用がかかるってことだ。iDeCoを利用するには、毎月数百円の手数料を払わなくちゃいけないんだ。つまり、毎月2万円を積み立ててるなら、実際には1万9,800円くらいしか投資されないってことですね。これは長期間だと見過ごせない金額なんだ。35年間で計算すると、手数料だけで100万円近くになっちゃうこともあるんだよ。

ただし、金融機関によって手数料が違うから、「できるだけ手数料が安いところを選ぶ」ってことが大事なんだ。大手の銀行とか証券会社の中には、手数料が月々100円とか150円とかのところもあるんだ。そういう手数料の安いところを選ぶことで、無駄をできるだけ少なくできるんだよ。

個人型年金の実際のメカニズム

毎月いくら積み立てるか決める

個人型年金を始めるには、まずは毎月いくら積み立てるかを決めるんだ。最低限の金額は月々5,000円なんだ。つまり、月々5,000円以上なら、好きな金額を選べるってことですね。ただし、上限も決まってるんだ。会社員なら月々23,000円が上限で、自営業者なら月々68,000円が上限なんだよ。

ここで大事なのは、「無理のない金額を選ぶ」ってことなんだ。例えば、毎月の給料が手取り20万円だったら、月々5,000円～1万円くらいが現実的なんだ。月々5万円とか積み立てちゃったら、生活が苦しくなっちゃいますよね。個人型年金は60歳まで引き出せないから、余裕がなくなって途中でやめちゃったら、せっかくのメリットが台無しになっちゃうんだ。

投資先を選ぶ

毎月の積み立て金を、どこに投資するかを決めるんだ。これが「投資先を選ぶ」ってことですね。金融機関によって違うんだけど、ふつうは投資信託とか定期預金とか、複数の選択肢があるんだ。投資信託ってのは、つまり「複数の株式や債券を詰め合わせた商品」のことなんだよ。ひとりで100社の株を買うのは大変だけど、投資信託なら1つ買うだけで100社に分散投資できちゃうってわけだ。

ここで大事なのは、「自分のリスク許容度に合わせて選ぶ」ってことなんだ。リスク許容度ってのは、つまり「どのくらいのマイナスなら我慢できるか」ってことですね。お金が減るのが心配な人は、リスクが低い投資先を選ぶ。35年もあるから、ある程度のリスクは取れるって考える人は、リスクが高い投資先を選ぶ。「バランス型」っていう、リスクが中程度の投資信託もあるんだ。

ただし、一度選んだら一生その投資先に投資し続けなくちゃいけないわけじゃなくて、年に数回までなら投資先を変更できるんだ。つまり、「最初はリスクが低い投資先を選んで、30代はバランス型に変えて、50代になったらリスクが低い投資先に戻す」みたいな工夫ができるってわけですね。

60歳から受け取りを開始

60歳になったら、積み立てたお金を受け取れるんだ。「受け取り方」も選べるんだよ。一気に全部を受け取る「一時金受け取り」と、毎月少しずつ受け取る「年金形式受け取り」の2つが選べるんだ。つまり、「600万円を一気にもらう」か「毎月5万円×120ヶ月でもらう」かみたいな感じですね。

年金形式で受け取ると、税制上さらに有利になることもあるんだ。だから、「できるだけ長く受け取る」という工夫も大事なんだよ。もちろん、お金が必要なら一気に受け取ってもいいんだ。

実際に計算してみよう

若いうちに始めた場合

では、具体的な例で考えてみようか。Aさんは25歳で、毎月2万円をiDeCoで積み立てることにしたんだ。60歳になるまでの35年間で、どのくらいのお金が貯まるでしょうか。

単純に計算すると、毎月2万円×12ヶ月×35年＝840万円ですね。でも、積み立てたお金が毎年平均2%の運用成果を出したとしよう（投資信託なら現実的な数字です）。すると、複利の効果で約860万円になっちゃうんだ。さらに、毎年の税金を考えると…例えば、所得税しょとくぜいと住民税じゅうみんぜいを合わせて20%払ってるとしたら、毎年4,800円の税金が安くなるんだ。35年間で約16万8,000円の税金が安くなるんだよ。

つまり、「何もしなくても16万8,000円得する」ってことですね。これは運用成果がマイナスになったとしても、この税金のメリットはついてくるんだ。だから、個人型年金は「リスク関係なく確実に得する仕組み」の部分と「運用成果で増える可能性の部分」の2つに分けて考えるといいんだよ。

30代から始めた場合

では、Bさんが30歳から同じく毎月2万円でiDeCoを始めたとしよう。60歳になるまでの30年間で、どのくらいになるでしょうか。

単純計算では、毎月2万円×12ヶ月×30年＝720万円ですね。運用で年平均2%の成果が出たら、約735万円になるんだ。Aさんとの差は125万円になっちゃうんだ。つまり、「5年遅く始めると、125万円も得られない」ってことですね。

これは、複利の力の差なんだ。5年間の積み立てそのものの差（120万円）よりも、25万円も多く損してるんだよ。これが「個人型年金は若いうちから始めるほどお得」って言われる理由なんだ。

実際の手取りでシミュレーション

最後に、年間給料400万円の会社員を例に考えてみようか。毎月2万円（年間24万円）をiDeCoで積み立てるとしよう。すると、税金を計算するときの給料は「400万円－24万円＝376万円」になるんだ。

所得税しょとくぜいと住民税じゅうみんぜいを合わせて約20%だとすると…給料400万円だと約80万円の税金がかかるんだけど、376万円だと約75万円の税金でいいんだ。つまり、毎年約5万円の税金が安くなるってわけだ。35年間で175万円の節税せつぜいになるんだよ。さらに、投資で2%の成果が出れば、35年間で850万円以上のお金が貯まる。つまり、「175万円の節税せつぜい」＋「850万円以上の資産」で、合計1,000万円以上の老後資金ができちゃうってわけなんだ。