お給料をもらったり、何か買い物したり、家を持ったり…そういう時に「税金」って払ってますよね。でも「納税額」がいくらなのか、どうやって決まるのか、実はよく知らない人も多いんじゃないかな。この記事を読めば、納税額がどういうものなのか、なぜ納めないといけないのか、そして自分の納税額ってどうやって調べるのかが、スッキリわかっちゃいますよ。
- 納税額は、1年間に納める税金の合計額で、所得税・住民税・消費税など色々な税金を足したものだよ
- 納税額は収入や資産の大きさによって決まるルールがあって、誰もが公平に計算できるようになってるんだ
- 自分の納税額を知りたい時は、給料明細や確定申告書を見ればわかっちゃうんだよ
もうちょっと詳しく
納税額っていうのは、単なる「義務」じゃなくて、実は社会全体のルールなんだ。学校を作ったり、道路を整備したり、警察や消防を置いたり…こういう社会全体で使うお金って、みんなで出し合う必要があるよね。その「みんなで出し合う」っていう仕組みが税金制度なわけ。だから納税額も、あなたの収入や状況に合わせて「これくらいならあなたも出してね」って計算されるんです。
納税額は「不公平に取られてる」んじゃなくて、「みんなで公平に社会を支えるための仕組み」なんだよ
⚠️ よくある勘違い
→ 給料から引かれる所得税と住民税はメインだけど、他にも買い物の時の消費税とか、色々な税金があるんだよ。全部合わせた額が本当の納税額です。
→ 所得税、住民税、消費税、その他もろもろの税金を合わせた総額が納税額。1年間にあなたが社会に納める税金の総額ってわけです。
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納税額とは、あなたが1年間に納める税金の総額
納税額の基本的な意味
納税額っていうのは、簡単に言うと「あなたが1年間で国や都道府県や市区町村に納める税金を全部足した金額」のことなんだよ。例えば、あなたが月に20万円の給料をもらってて、毎月の給料から2万円ずつ税金が引かれてるとしようか。そしたら1年で24万円の税金を給料から引かれることになるよね。でも納税額はこれだけじゃなくて、買い物の時に払う消費税とか、持ってる家に対する固定資産税とか、そういう全部の税金を足した額なんだ。
なぜ納税額を知る必要があるのか
「自分がいくら税金を払ってるのか」を知ることで、「あ、結構たくさん払ってるんだな」って気づくことができるんだよ。給料から毎月引かれるから、いつの間にか習慣みたいになってて、気にしない人も多いと思う。でもね、その税金がどこに使われてるのか、自分がどれくらい社会を支えてるのかを知ることで、「税金って大切なんだ」「みんなで社会を支えてるんだ」ってことが実感できるんだ。だから納税額を知ることは、単なる数字の確認じゃなくて、大人になるための大事なステップなんですよ。
納税額はどうやって計算されるの？
給料からの所得税と住民税
会社員の場合、納税額の大部分は「給料から自動的に引かれる税金」で構成されるんだ。これを「源泉徴収」って言うんだけど、つまり給料を払う時点で、すでに税金が引かれちゃうってわけ。引かれる税金には2種類あって、ひとつは所得税（つまり、あなたが稼いだお金に対する国の税金）、もう一つは住民税（つまり、あなたが住んでる都道府県や市区町村への税金）なんだ。所得税の額は、給料の大きさによって変わるんだよ。例えば、給料が100万円なら所得税は少ないけど、給料が500万円なら所得税は多くなるってわけ。これは「稼いだ人はより多く払う」っていう原則に基づいてるんです。
消費税と他の税金
給料から引かれる税金の他にも、あなたは知らず知らずのうちに色々な税金を払ってるんだ。例えば、100円の物を買った時に「あ、108円になっちゃった」って経験、ありますよね。その8円が消費税なんだよ。つまり「物を買う時に払う税金」ってわけ。他にも、自分で商売をしてる人なら事業税っていう税金を払うし、家を持ってる人なら固定資産税っていう税金を毎年払うんだ。だから納税額っていうのは、所得税と住民税だけじゃなくて、こういう色々な税金の合計になるんですよ。
納税額を計算する仕組み
納税額は自動的に計算されるわけじゃなくて、「〇〇円の収入があれば、税金は×××円」っていうルールに基づいて計算されるんだ。このルールを税率（つまり、収入に対してどれくらいの割合を税金として払うか）って言うんだよ。例えば、所得税の税率は「あなたの年収がいくらか」によって段階的に変わるんだ。100万円の人と1000万円の人では、税率が違うってわけ。これを「累進課税」（つまり、稼いだ人ほど高い税率になるシステム）って言うんですよ。つまり、みんなが公平に社会を支えるっていう考え方に基づいて、納税額が計算されるんです。
納税額の種類と、それぞれの役割
国に納める税金（国税）
納税額のうち、国に納める税金を国税（つまり、日本国全体で使われる税金）って言うんだ。主な国税は所得税、つまり「あなたが稼いだお金に対する税金」だよ。他にも、法人税（会社が稼いだお金に対する税金）、酒税（お酒を買う時の税金）、ガソリン税（ガソリンを買う時の税金）とか、色々あるんですよ。これらの国税は、国全体で使われるんだ。学校の教科書代とか、警察の給料とか、防衛費とか、全国の道路整備とか…こういった国全体の施設や人員を支えるのに使われるんです。
都道府県や市区町村に納める税金（地方税）
国税がある一方で、地方税（つまり、あなたの地元の都道府県や市区町村で使われる税金）ってのもあるんだ。代表的なのは住民税で、あなたが住んでる都道府県と市区町村に対する税金だよ。住民税の額は、前の年の収入に基づいて計算されるんだ。つまり、去年100万円稼いだら、今年の住民税はそれに基づいて決まるってわけ。他にも、固定資産税（家や土地を持ってる時の税金）、自動車税（車を持ってる時の税金）とか、色々あるんですよ。これらの地方税は、あなたの地元の学校とか、地元の図書館とか、地元の道路とか、地元で使われるんです。つまり、地域を支える税金ってわけですね。
消費税と購入時の税金
給料から引かれたり、毎年払う税金の他にも、買い物をする時に払う税金があるんだ。それが消費税だよ。つまり「あなたが物を買う時に払う税金」ってわけ。消費税は10%（つまり、100円の物を買ったら10円の消費税がかかる）で、これは国と都道府県で分け合うんです。100円の物を買った時の10円のうち、7.8円は国に、2.2円は都道府県に…みたいな感じで分けられるんだ。他にも、酒税（お酒を買う時）、たばこ税（たばこを買う時）、ガソリン税（ガソリンを入れる時）とか、買い物の時に払う税金はいっぱいあるんですよ。
自分の納税額を調べるには？
会社員の場合：給料明細と源泉徴収票
会社員の人なら、毎月もらう給料明細で、その月の納税額（つまり、その月給料から引かれた税金）がわかるんだよ。給料明細を見ると「所得税」と「住民税」の欄に、引かれた金額が書いてあるんだ。例えば「所得税：5000円、住民税：8000円」みたいな感じでね。そしたら、その月の納税額は「5000円＋8000円＝13000円」ってわけ。1年間の納税額を知りたい時は、毎月の給料明細の数字を全部足すか、12月にもらう源泉徴収票（つまり「1年間にいくら税金を引かれましたよ」っていう証明書）を見ればいいんだ。源泉徴収票には「所得税」と「住民税」の年間の合計が書いてあるんですよ。
自営業の場合：確定申告書
自分で商売をしてる人や、複数の収入がある人は、毎年3月に確定申告（つまり「昨年1年間の稼ぎをまとめて税務署に報告する」ってこと）をするんだ。その時に提出する確定申告書には「納める税金がいくらになるか」が計算されて書いてあるんですよ。つまり、確定申告書を見れば「あ、今年はこれくらい納めるんだな」ってわかっちゃうってわけ。ただし、所得税と住民税だけが納税額じゃなくて、他にも事業税とか色々な税金がある場合があるんだ。だから、自分の納税額を正確に知りたい時は、税務署の人に相談するか、税理士さんに相談するのが一番いいんですよ。
納税額を知ることの大切さ
「自分がいくら税金を払ってるのか」を知ることって、実はすごく大切なんだ。給料から毎月引かれるから気にしない人も多いけど、1年間に合計するとけっこうな額になることが多いんですよ。例えば、毎月5万円引かれてたら、1年で60万円だからね。「あ、こんなに払ってるんだ」ってちょっと驚くかもしれません。でも、その60万円がどこに使われてるかを考えてみると、すごく意味のあることだって気づくんだ。あなたが通ってた学校の先生の給料も、図書館の本を買うお金も、道路の修理代も、警察や消防の費用も、全部その税金で賄われてるんですよ。つまり、納税額を知ることで「社会を支える一員なんだ」って実感できるってわけです。
納税額を減らす方法ってあるの？
合法的に納税額を減らせる方法
「納税額が多いから何とか減らしたい」って思う人もいるかもね。実は、合法的に納税額を減らす方法があるんだ。例えば、ふるさと納税っていう仕組みがあるんだよ。これは「好きな地域に寄付をすると、その寄付金の分だけ税金が安くなる」っていう制度なんだ。つまり、本来なら国や都道府県に納める税金の一部を、自分が応援したい地域に回すことができるってわけ。他にも、会社員でも「医療費控除」（つまり「病院代や医薬品代がたくさんかかった場合、その分税金が安くなる」ってこと）とか、「生命保険料控除」（つまり「生命保険に入ってたら、その保険料の分税金が安くなる」ってこと）みたいな制度があるんですよ。ただし、こういう制度を使うには申告が必要な場合が多いんだ。つまり、「私はこれを使いたいです」って税務署に届け出ないと、自動的には適用されないってわけです。
納税額を減らすために気をつけること
納税額を減らす方法があるって言ったけど、絶対に気をつけないといけないことがあるんだ。それは「合法的な方法で減らす」ってことなんですよ。つまり、税金を払わないようにしたり、給料を隠したり、収入を少なく申告したり…こういう「不正な方法」は絶対にダメなんだ。これを「脱税」（つまり「本来なら払わないといけない税金を、違法な方法で払わないようにすること」）って言うんだけど、これは犯罪なんですよ。バレたら罰金をもらったり、最悪の場合は刑務所に入ることもあるんだ。だから、納税額を減らしたいなら、ふるさと納税とか控除制度とか「合法的な方法」を使うべきなんです。税金は社会全体を支えるためのものだからね。自分たちの地域の学校とか道路とか警察とか、こういったものを支えるためのお金なんだ。だから、正しく納税することが、みんなで社会を支えるってことになるんですよ。