予算って何？わかりやすく解説

お小遣いが足りなくなったり、やりたいことと現実のお金のバランスが取れなかったりする経験、ありますよね。そんなときに役立つのが「予算」です。この記事を読めば、予算とは何か、そしてどうやって自分の人生に活用するのかが、スッキリわかるようになります。

もうちょっと詳しく

予算というのは、単なる「数字の決定」ではなく、「自分たちの目標を実現するための道しるべ」なんです。たとえば、修学旅行を企画する学年で「30万円の予算」と決めたら、その30万円の中で、バスの往復代、宿泊代、食事代、入館料などを全部やりくりしなきゃいけない。だから「バスに20万円かけたら、他の部分が削られる」という因果関係が見えて、判断ができるようになるわけです。つまり、予算は「あるリソース（資源）の中で、一番効果的に配分するための知恵」なんですよ。

⚠️ よくある勘違い

[toc]

予算って、結局なぜ必要なの？

毎日のお金のやりくりから、大きな計画まで

予算が必要な理由は、シンプルです。この世界で生きていく上で、お金は有限なんですよ。君のお小遣いも有限だし、親のお給料も有限。そして会社が稼ぐお金だって、無限じゃない。だから、その限られたお金を、一番効率的に使おうっていうのが予算の考え方なんです。

たとえば、君が毎月5000円のお小遣いをもらってるとします。何も計画しなければ、最初の週にゲーム代に3000円かけちゃって、残り3週間は1000円で生活しなきゃいけないみたいな苦しい状況になる。でも予算を立てれば「毎週1250円ずつ使う」って決められるから、4週間を均等にやりくりできるわけです。

これは家計でも一緒。お父さんのお給料が月40万円だとしたら、家賃に15万、食費に5万、光熱費に1万、その他に19万って配分を決める。そうすると「あ、今月は食費が予算を超えちゃったから、来月は気をつけよう」とか、「貯金を増やしたいから、その他の支出を減らそう」みたいな判断ができるようになります。予算がなかったら、そういう判断ができず、お金がなくなったら初めて「あ、やばい」って気づく羽目になってしまう。

学校や会社でも、同じ理由で予算が存在する

学校の場合を考えてみましょう。中学校は毎年、文部科学省から「教育にいくら使っていい」という枠をもらいます。その枠の中で、先生たちのお給料、教科書代、パソコンなどの教材、校舎の修繕費、給食費などを全部やりくりしなきゃいけない。予算がなければ「あ、今年はパソコンを買いたいから、給食の食材をケチろう」みたいなことになってしまう。それじゃ、生徒たちの教育の質が落ちちゃうでしょ。だから事前に「このくらいはパソコンに使う」「このくらいは給食に使う」って決めておくわけです。

会社も一緒。製造会社なら「今年は新しい機械を買うのに500万円使いたい」「営業の人たちのお給料には2000万円必要」「材料費には3000万円」みたいに計画を立てておく。そうすることで、全体のお金の流れが見えて、どこに力を入れるべきか、どこを節約すべきかの判断ができるんです。

予算がないと、どんなことが起こる？

予算なしで生活することを想像してみてください。君がお小遣いを自由に、気の向くまま使っちゃう。今月は5000円全部をゲーム代に使っちゃって、来月は0円になっちゃう。そしたら友だちと遊びに行くのにお金がないから「ごめん、来られない」ってことになるし、何か欲しいものがあっても買えない。こうなると、短期的には「今、楽しいことができた」けど、長期的には「こんなはずじゃなかった」ってなる。

これが家計なら、もっと深刻です。予算なしで暮らしていたら、家賃を払う前に全部使っちゃって、翌月に家賃が払えなくなる。そしたら、アパートを追い出されちゃう。あるいは、医者にかかる予定だったのに、その前にお金が尽きちゃって、病気を放ったままにしなきゃいけないみたいなことが起こる。だから予算は「自分の人生を安定させるための基本」なんですよ。

予算を立てるって、どういう流れなの？

ステップ1：収入をしっかり把握する

予算を立てる第一歩は「自分たちが、これからどのくらいのお金を手に入れるのか」を正確に知ることです。これを「収入」と言います。つまり、入ってくるお金ですね。

君の場合なら「毎月5000円のお小遣い」。これが収入。親なら「毎月お給料が手取りで30万円」。会社なら「去年の売上が1000万円だから、今年も同じくらい見込める」みたいな感じです。

ここで大事なのは「正確さ」。自分たちが実際に使える金額をちゃんと把握しなきゃいけないんです。たとえば、会社の経営者が「今年は1000万円の売上があると予想するぞ」って思い込んでて、実は500万円しか売れなかったら、予算が全部狂っちゃう。だから「保守的に見積もる」って考え方もあるんです。「万が一、売上が落ちてもいいよう、少しめに見積もっておこう」ってね。

ステップ2：支出の項目を洗い出す

次は「何にお金を使うのか」を整理します。これを「支出」と言います。つまり、出ていくお金ですね。

君なら「ゲーム代、お菓子代、友だちへのプレゼント代、貯金」みたいに項目を分ける。親なら「家賃、食費、光熱費、教育費、お小遣い、医療費、保険、貯金」とか。会社なら「人件費、材料費、家賃、通信費、研究開発費」とか。

ここで気をつけることは「漏れなく洗い出す」ってこと。支出を忘れると、予算が合わなくなっちゃうからです。たとえば、親が「食費、光熱費、医療費の3つだけを予算に入れた」って決めちゃったら、家賃や保険のお金をどこから捻出するの？ってなるでしょ。だから、時間をかけて「これも必要、あれも必要」って思い出していく作業が大事なんです。

ステップ3：各項目にいくら使うか決める

支出の項目が出そろったら、今度は「その項目にいくら使うか」を決めます。これが、さっきも言った「配分」ですね。

君の場合なら「5000円の中で、ゲーム代に2000円、お菓子に1500円、プレゼントに1000円、貯金に500円」みたいに決める。親の場合なら「手取り30万円の中で、家賃に12万、食費に5万、光熱費に1万、教育費に8万、保険に2万、貯金に2万」みたいに。

ここで重要なのは「優先順位を付ける」ってことです。家と食べ物がないと生きていけないから、家賃と食費は絶対に必要。その次に、子どもの教育も大事。その次に、医療費や保険。そして、余ったお金で好きなことをする、みたいな感じで優先順位をつけていくんです。

ステップ4：定期的に、実績を確認する

予算を立てただけじゃ、意味がないんです。大事なのは「実際にいくら使ったか」を確認することなんですよ。これを「実績」と言います。

月の終わりに「あ、ゲーム代は予算の2000円じゃなくて、実際には2500円使ってた。お菓子は1500円のつもりが、900円しか使ってなかった」みたいに確認する。そしたら「あ、ゲーム代が予算を超えてる。来月は気をつけよう」とか、「お菓子代は浮いてるから、その分を貯金に回そう」みたいな調整ができるんです。

これは会社でも一緒。毎月「営業は予算1000万円だったけど、実績は1200万円だった」「材料費は予算500万円だったけど、実績は600万円だった」みたいに確認して「どうしてズレたのか」を考える。そしたら、来月以降の予算をより正確に立てられるようになるわけです。

予算と実績がズレるのは、当たり前

なぜ、ズレが起こるのか

完璧に予算と実績が一致することって、実は少ないんです。なぜかというと、人生には予測不可能なことがいっぱいあるからです。

君の場合なら「友だちが誕生日パーティーをするから、プレゼント代が5000円かかっちゃった」「ゲームの新作が予想より高かった」「病気になって医者代がかかった」みたいなことが起こる。親の場合なら「家の修理が急に必要になった」「子どもが医者にかかる回数が多かった」「給料が予想と違った」みたいなことが。会社なら「材料の仕入れ値が上がっちゃった」「顧客からの注文が予想より多かった」「機械が壊れて修理代がかかった」とかですね。

だから「予算と実績が完全に一致しなかった」って、別に悪いことじゃないんです。大事なのは「ズレがあったら、その理由をちゃんと調べる」ってこと。

ズレへの対応方法

予算と実績がズレたとき、どうするかが大切です。やり方は3つあります。

1つ目は「ズレの理由が『一時的』だと判断した場合」。例えば、その月に家の修理があって支出が増えちゃったけど、来月以降は修理がないだろう、みたいなケース。こういう場合は「来月は大丈夫。でも修理のことを今回はメモしておこう」って感じで、次の機会に活かすんです。

2つ目は「ズレの理由が『繰り返しそう』だと判断した場合」。例えば、毎月ゲーム代が予算を超えてる、みたいな場合。こういうときは「あ、ゲーム代の予算が低すぎたんだ。来月からは2000円じゃなくて、2500円に増やそう」って予算を修正するんです。

3つ目は「ズレを防ぐために、実際の行動を変える」ケース。例えば「毎月、食費が予算を超えてる。このままじゃ家計がやばい」って親が気づいたら、外食の回数を減らすとか、もっと安い食材を買うとか、献立を工夫するとか、実際の生活を変えるわけです。

予算を立てたのに、無視して使っちゃう人もいるよね

そう、そういう人もいます。「予算なんて意味ないよ」って思ってる人ね。でも、ちょっと考えてみてください。

予算を無視して好き勝手にお金を使ってたら、後になって「あ、来月のお金がない。どうしよう」ってなる可能性が高いんです。そしたら、親に「お金貸して」って言ったり、必要なものが買えなかったり、友だちと約束してることができなくなったりするかもしれない。短期的には「今、楽しい」けど、長期的には「こんなはずじゃなかった」ってなる。

だから、予算を立てるって「今、一瞬の楽しさより、3ヶ月後、1年後の自分のための投資」みたいな感じなんですよ。現在の自分に対する未来の自分からのメッセージ、とも言えます。「予算を守って、未来の自分を助けてよ」ってメッセージですね。

家族・学校・会社で使われている予算の現実

親たちが立てる家計予算

親たちは、毎月の家計予算をどうやって立ててるかというと、まず過去のデータを見るんです。「去年の今月は、食費にいくら使ってたか」「光熱費の平均はいくらか」みたいにね。そしたら「今年は食費を5万円にしよう」とか決める。

でも、親たちも悩んでるんです。「子どもの部活の費用が増えちゃった」「自分たちの服代が足りなくなった」とか。だから、親同士が「家計、どうやってやりくりしてますか」って相談し合ったりするんですよ。それくらい、家計の予算って難しくて、大事なんです。

最近は「家計管理アプリ」みたいなものも出てて、毎月の支出をスマホに入力して「あ、今月は食費で予算を500円超えてる」って自動で教えてくれるものもあります。それくらい、予算管理って人々の関心が高いんですね。

学校が立てる予算

学校も、毎年予算を立てます。校長先生や教頭先生が、上の教育委員会から「今年の予算は1000万円ね」って言われるんです。

その1000万円をどう配分するか。先生たちのお給料が600万円。教科書や教材が200万円。校舎の修繕が100万円。給食に100万円。みたいな感じですね。ここで予算管理が上手い学校は「あ、来年は新しいパソコン教室が必要だから、その修繕費を減らして、パソコン代を増やそう」みたいに工夫できるんです。

でも「予算しかない」って決まってるから、本当は校舎も直したいし、パソコンも買いたいし、給食も豪華にしたいけど、全部はできないんですよ。そこが辛いところですね。

会社が立てる予算

会社の予算は、さらに複雑です。大きな会社なら、何千万円とか何億円とかの予算があります。営業部は「今年、1000万円売上を出す」。製造部は「その売上を出すのに必要な材料を仕入れる」。企画部は「新商品開発に500万円使う」みたいに、各部門が予算を持ってます。

そして、毎月「営業の実績は900万円だった」「材料費は予算より100万円高かった」みたいなレポートが出される。そしたら経営層が「あ、営業が少し低いから、広告費を増やそう」とか「材料費が高くなったから、他のコスト削減できないか」みたいに判断するわけです。

会社って、実は予算でかなり細かく管理されてるんですよ。だから、会社員の人たちも「予算」って言葉を毎日のように聞いてるんです。毎日の仕事が、予算の中で動いてるってわけですね。

予算を上手に立てるコツ

1番大事なのは「正直に数字を書く」こと

予算を立てるとき、つい「こうなったらいいな」みたいな希望的観測で数字を書いちゃう人がいます。例えば「今月は絶対にお菓子代を500円に抑える」とか、「今年の売上は2000万円行く」とか。

でも、それは実現不可能な予算なんです。君が「お菓子代は500円にする」って決めても、実際には1000円使っちゃう可能性が高い。それなら最初から「お菓子代は1000円」って書いておいたほうが、ずっと現実的だし、実績を見たときに「あ、予算通りだった」って達成感も出る。

だから「過去のデータを見て、現実的な数字を書く」ってのが大事なんです。去年の毎月の食費の平均が5万5000円なら、今年も5万5000円で予算を立てる。「ダイエットするから、来年は5万円にしよう」って思ったら、まず「今年は5万5000円で予算立てて、来年本気でダイエットしたら、その結果を見て来年の予算を立てる」くらいの気持ちでいるといいんです。

「固定費」と「変動費」を分けて考える

予算を立てるときに「固定費」と「変動費」を分けるっていう方法があります。固定費とは、毎月同じくらいかかるお金。変動費とは、月によって変わるお金です。

君の場合なら「お小遣い5000円」が固定（毎月同じ）で、その中でも「ゲーム代は月によって変わるから変動費」「でも、通学費を払ってたら、それは毎月同じだから固定費」みたいなね。

親なら「家賃は固定費」「電気代は季節で変わるから変動費」「食費は月によって変わるから変動費」みたいに分ける。そしたら「固定費は堅い予算。変動費は幅を持たせて予算を立てる」みたいな工夫ができるんです。

例えば「食費は平均5万だけど、冬は10000円高くなるから、冬は60000円で予算を立てる」みたいにね。こうすると、予算がより現実的になるんです。

「予算」と「目標」は別物

最後のコツは「予算と目標を混ぜない」ってこと。予算は「実際に使うお金の計画」。目標は「理想的には、こうなりたいというもの」。

例えば「今年は貯金を10万円する」ってのは目標。「毎月いくら貯金する」「そのために支出をいくらに抑える」ってのが予算なんです。目標があったら、その目標を達成するための予算を立てる、みたいな感じですね。

目標だけあって予算がなかったら「あ、10万円貯金したいけど、どうやったらいいのか分かんない」ってなる。でも「毎月1万円貯金する」ってプランを立てたら「そのためには支出を月45000円に抑えなきゃいけない」って、実現の道が見えるわけです。だから「目標→予算」の順番で考えるといいんですよ。